家を買うとき、つい「駅近だし広いし最高！」って思いがちですが…
ちょっと待った！その家、固定資産税で財布が泣くかもしれません。
同じ値段でも、税金のかかり方は家によって天と地ほど差があります。
この記事では、固定資産税が安い家・高い家の違いを、面白味を少し交えつつ、丁寧に解説します。
読むだけで、自分の家の税金を「損していないか」すぐチェックできます。
固定資産税って何？
家や土地を持っているだけで毎年かかる税金です。
計算式はシンプル：
固定資産税 ＝ 家や土地の評価額 × 税率（1.4％が基本）
ポイントは「評価額」が高いと税金も高くなる、ということ。
補足解説
- 評価額とは？ 国が定めた「固定資産評価額」に基づきます。市場価格とは異なり、実際の売買価格より低めに設定されることが多いですが、土地や建物の条件次第で大きく変わります。
- 税率について：自治体によって変動する場合があります。1.4％が基本ですが、都市計画税などが追加される地域もあります。
固定資産税が安くなる家の特徴
①小さめ、狭め、かわいめ
- 床面積が小さいほど評価額が下がるので、税金も安くなります。
- 例えるなら、「小さなかわいいおうちは、税金も控えめ！」です。
詳しい理由
- 建物評価は「床面積 × 標準単価」で計算されます。つまり単純に広い家ほど税金が上がります。
- たとえば30坪の家より20坪の家のほうが、建物部分の税金は約1.5倍の差が出ることも。
②新築・築浅の家
- 新築3年間は建物部分の固定資産税が半額になることも（自治体による）
- 「新しい家は税金も若い」
詳しい理由
- 新築住宅には「新築住宅減額特例」という制度があります。
- 例：評価額1,000万円の建物なら、3年間は半額の500万円で計算され、税金も半分に。
- 築年数が経つと評価額が少しずつ下がる場合もありますが、最初の3年間の新築の恩恵は大きいです。
③土地がクセモノ
- 道路が狭い、形がいびつ、坂道にある…など、建築制限がある土地は評価額が下がるので税金もお得。
- 「ちょっと個性的な土地ほど、税金はお得！」
詳しい理由
- 土地評価は「路線価 × 面積」などで計算されます。
- 狭小地や変形地は割引されることが多く、建築可能でも課税額は控えめ
④特例・控除を使う
- 小規模住宅用地や省エネ住宅など、軽減措置を受けられる家もお得。
- 「知ってる人だけ得する魔法のチケット」みたいなものです。
詳しい理由
- 住宅用地の軽減措置：
- 小規模住宅用地（200㎡以下）：課税標準額が1/6に
- 一般住宅用地（200㎡超）：課税標準額が1/3に
- 耐震・省エネ住宅の特例：
- 一定の基準を満たすと税金が数年間減額されます。
- 知らないと使えない制度なので、役所や不動産会社に必ず確認しましょう。
固定資産税が高くなる家の特徴
①広すぎる家
- 床面積が広いと評価額がドーンと上がります。
- 「でっかい家＝でっかい税金」と覚えておきましょう。
詳しい理由
- 建物の評価額は単純に広さに比例するため、100㎡の家と200㎡の家では税金がほぼ倍になります。
- 高級住宅や注文住宅は、設備や建材の単価も高くなるのでさらに税額増加。
②立地が良すぎる
- 駅近や人気エリアの土地は高評価。
- 「便利すぎる場所に住むと財布も便利に軽くなる」…ではなく重くなる、残念！「便利な場所に住むほど、暮らしも快適で税金も納得！」
詳しい理由
- 土地の評価額は「路線価（その土地の価値を評価する価格）」に基づきます。
- 駅近・商業施設近く・人気エリアの土地は路線価が高く設定されるため、固定資産税も高くなります。
③古くても油断禁物
- 築年数が古くても土地の価値が高ければ税金は高いまま。
- 「古い家＝安い」は完全に幻想です。「古くても土地次第で高い家になることがあります」
詳しい理由
- 建物部分は築年数で価値が下がりますが、土地の評価額は変わらない場合が多いです。
- 土地の価値が高ければ、建物が古くても税金は高くなることがあります。
④特例が使えない家
- 商業用併用住宅や条件外の建物は軽減なし。
- 「ラッキー制度は君の家にはない！」ってこともあります。「制度を知れば、賢く活用できるチャンス！」
詳しい理由
- 軽減措置は「住宅として使われる家」に限られることが多いです。
- 店舗兼住宅や事務所併用住宅は対象外になり、税金がフルで課されます。
💡固定資産税が安い家・高い家を比較！【早見表】
| ポイント | 安い家の特徴 | 高い家の特徴 | 解説 | 年間固定資産税目安 |
|---|---|---|---|---|
| 床面積 | 小さい（〜100㎡程度） | 大きい（200㎡以上） | 建物評価額は広さに比例。広い家ほど税金アップ | 小：5〜10万円 / 大：20〜25万円 |
| 築年数 | 新築〜築10年 | 築20〜40年（＋土地価値次第） | 建物部分は築年数で評価額下がる。土地は基本変わらず | 2.5〜5万 / 5〜15万 |
| 土地の形・条件 | 変形地・狭い道路・坂道 | 整形地（建てやすい正方形・長方形） | 整形地は建物を建てやすく評価額が高め。変形地は税金控えめ | 安め：2〜5万円 / 高め：10〜20万円 |
| 立地 | 郊外やや不便でも自然豊か | 駅近、商業施設近く、人気エリア | 土地の評価額（路線価）が高い場所は税金も高くなる | 安め：2〜5万円 / 高め：15〜25万円 |
| 特例・控除 | 小規模住宅用地、省エネ・耐震住宅など | 特例対象外（商業用併用住宅など） | 住宅用地の軽減措置で課税標準額1/6〜1/3に減額可能 | 軽減適用：1〜3万円 / 適用なし：5〜15万円 |
| 建物の仕様 | シンプル・標準的、省エネ設備あり | 高級仕様、豪華設備 | 高級建材や設備は評価額を上げる要因になる | 安め：1〜3万円 / 高め：5〜15万円 |
🔑ポイント
- 年間の税額は 建物＋土地＋特例の有無 で決まります
- 省エネ住宅や小規模住宅用地をうまく使うと、築年数が新しくなくても税金を抑えられる場合があります
- 「整形地＋駅近＋広い家＋高級仕様」は便利だけど高税金、「小さめ＋変形地＋省エネ住宅」は税金お得！
おまけ：固定資産税を賢く抑えるコツ
- 小さい家を選ぶ
- 築浅・省エネ住宅を選ぶ
- 土地の形や道路幅をチェックする
- 役所で軽減制度を確認する
まとめ
固定資産税は、家の広さ・土地の価値・築年数・特例の有無で大きく変わります。
- 安い家：小さい、築浅、土地にクセあり、特例あり
- 高い家：広い、駅近、人気立地、特例なし
家選びでは「家の見た目や広さ」だけでなく、固定資産税も要チェック！
税金で後悔しないために、購入前にシミュレーションしておくのが賢い選択です。
最後まで読んでいただきありがとうございます。
